Налоговый консалтинг для физических лиц





«Аудит. Бухгалтерия. Аутсорсинг»

Налоговый консалтинг, налоговое консультирование

Множество изменений в законодательстве, и прежде всего, введение в действие Налогового Кодекса Украины. вывела область налогового права в одну из сложнейших областей законодательства. Прежде всего, это связано с динамичным развитием изменений в Налоговом Кодексе и, как следствие, принятием огромного массива законодательных актов и документов, обязательных к исполнению, введению новых «задним числом».

Налоговый консалтинг позволяет сделать налоговые платежи равномерными и умеренными, обеспечивающими репутацию заказчика как аккуратного налогоплательщика при снижении общего налогового бремени до приемлемых размеров. Мы не предлагаем сомнительных схем полного ухода от отдельных налогов. Гораздо эффективнее с точки зрения долгосрочного развития бизнеса выстроить общую модель налогообложения в зависимости от вида деятельности и привести в соответствие с этой моделью договорную базу, внутренние организационные документы, элементы учетной политики и систему внутреннего контроля.

Услуга налогового консалтинга включает в себя:

  • устранение системных ошибок в налоговом учете и обеспечение требуемого качества первичных документов по итогам налогового аудита. Это избавит от сюрпризов в виде штрафов при налоговых проверках .
  • разработка новой модели уплаты налогов и реформирование договорной базы и учетной политики. Обязательно предполагается изучение применяемой на предприятии налоговой оптимизации .
  • разработка механизмов регулирования равномерности и размеров уплаты налогов для созданной модели. с применением методов налогового планирования .

При налоговом консалтинге непосредственно осуществляются:

  • анализ используемых на предприятии схем налогообложения ;
  • устранение системных ошибок в налоговом учете и обеспечение требуемого качества первичных документов;
  • налоговое планирование ;
  • разработка учетной политики для ведения бухгалтерского и налогового учета ;
  • разработка новой модели уплаты налогов и реформирование договорной базы;
  • консультации по налогообложению отдельных хозяйственных операций;
  • консультации о порядке исчисления и уплаты налогов и сборов;
  • консультации по расчету заработной платы. начисление налогов;
  • консультирование по вопросам налогового законодательства и налоговых рисков;
  • консультирование по составлению финансовых отчетов, бухгалтерского баланса, бухгалтерский учет регистров и ведение сопутствующей документации, составление налоговых деклараций и бухгалтерских отчетов для контролирующих органов;
  • постановка бухгалтерского и налогового учета ;
  • восстановление бухгалтерского и налогового учета;
  • заключения по неурегулированным законодательством или спорным вопросам налогообложения;
  • сопровождение налоговых проверок.

Налоговое консультирование – это нестандартная услуга, которая может включать несколько этапов. Результат совместных усилий финансовой службы заказчика и наших независимых консультантов - имидж добропорядочного налогоплательщика в глазах контролирующих органов при одновременном достижении фактического снижения налогового бремени .

Упрощенный налог в ДНР

Упрощенная система налогообложения в ДНР с года доступна как юридическим лицам, так и физическим лицам-предпринимателям. Она освобождает вас от уплаты налога на прибыль и налога с оборота, вводя вместо него другой налог с оборота :)

Всего существует три группы упрощенной системы, причем третья #8212; это специфический случай для угледобывающих/перерабатывающих предприятий. То есть, для большинства доступны только первая и вторая группа. ВЭД разрешается на любой группе.

Торговля ведется с использованием РРО либо расчетных книжек. по выбору плательщика.

Необходимо вести книгу учета доходов. кроме плательщиков, которые по закону обязаны вести полноценный бухгалтерский учет. Иначе у ваших покупателей будет вот такое:

Налогоплательщики, находящиеся на общей системе налогообложения, не имеют права включать в состав валовых расходов расходы от плательщиков упрощенного налога, не отраженные ими в Книге учета доходов и не подтвержденные первичными документами.

Что самое интересное, с вас эти «неподтвержденные» доходы по каким-то совершенно непонятным причинам никто не снимет и уплаченный с них налог не вернут. Странно, ага.

Доход определяется кассовым методом (по дате поступления средств). У нас в комментариях на сайте была дискуссия на эту тему — теперь вопрос закрыт окончательно, все прописано в законе.

Отчет подается раз в месяц до 20 числа включительно, сам налог платится до 30-го.

Запрещаются следующие виды деятельности:

  • Торговля ГСМ (кроме розничной продажи моторных, трансмиссионных и специальных масел, пластичных смазок и специальных тормозных и охлаждающих жидкостей в емкостях до 20 литров);
  • Торговля алкоголем и табаком;
  • Обмен валюты;
  • Деятельность по управлению предприятиями;
  • Всевозможные фин. услуги #8212; банки, страховые компании, ломбарды, кредитные, лизинговые и т.п.
  • Производство и торговля фармацевтическими препаратами и БАДами;
  • Деятельность в сфере общественного питания, за парой специфических исключений;
  • выпуск платежных документов, платежных карт, дорожных чеков и/или их обслуживание, клиринг, прочие формы обеспечения расчетов (в том числе, связанные с предоставлением услуг Интернет-провайдеров, услуг мобильной связи, обеспечением пенсионных и иных социальных выплат);
  • инжиниринг и прочие виды работ, связанных с оказанием услуг (выполнением работ) по составлению технических заданий, проектных предложений, проведение научных исследований и технико-экономических обследований, выполнение инженерно-разведывательных работ по строительству объектов, разработка технической документации, проектирование и конструкторские обработки объектов техники и технологий, оказание консультаций и авторского надзора во время монтажных пусконаладочных работ, выполнение геологоразведочных и изыскательских работ, приводящих к нарушению почвенного покрова, гидрологического режима местности, а также оказание консультаций, связанных с такими услугами (работами);
  • прием платежей от физических лиц при помощи платежных терминалов субъектами хозяйствования, которые в установленном законодательством порядке получили статус платежного агента (субагента), оператора по приему платежей.

Первая группа упрощенной системы

На первой группе могут работать все желающие с рядом ограничений:

  • Не заниматься автоперевозками в любом виде;
  • Не более 10 наемных работников;
  • Годовой оборот не более 1.5 млн рублей.

Кроме того, плательщики налога на прибыль не смогут относить на валовые затраты купленные у вас товары/услуги, поэтому если вы ориентируетесь на юрлиц, вряд ли вам подойдет эта группа.

Ставка упрощенного налога на 1 группе #8212; 2.5%

Вторая группа упрощенной системы

Доступна всем желающим. Максимальный годовой оборот #8212; 60 млн, количество работников не ограничено, виды деятельности тоже (кроме приведенного выше списка запрещенных).

Плательщики налога на прибыль могут нормально брать на валовые затраты 100% купленной у вас продукции, так что проблем в работе с юриками не будет никаких.

Ставка налога #8212; 6%.

Третья группа упрощенной системы

Доступна только угледобывающим и перерабатывающим предприятиям. По крайней мере, так было задумано :)

Ставка налога 3%, максимальный оборот #8212; 240 млн. На валовые затраты нормально ложится. Сотрудников в штате не менее 12 и не более 25 для добывающих, и просто не более 25 #8212; для перерабатывающих.

Но вот ведь какая интересная идея у меня родилась. В законе написано дословно что:

Плательщиками упрощенного налога ІІI группы являются субъекты хозяйствования – юридические лица и физические лица-предприниматели, определенные статьей 165 настоящего Закона, осуществляющие добычу, переработку и реализацию угля и угольной продукции годовой объем валового дохода которых составляет не более 240 000 000 российских рублей

Автор здесь явно лоханулся: нужна еще приписка типа #171;доход от реализации угля и угольной продукции составляет не менее 50% валового дохода плательщика#187;.

Берем любое предприятие, занимающееся чем угодно. Покупаем и продаем раз в месяц 1 тонну угля. У своего же предприятия, и своему же продаем обратно. Все. Формально мы являемся предприятием, осуществляющим реализацию угля и можем претендовать на 3 группу упрощенной системы.

Нет, это конечно цирк и курам на смех, но я например знаю человека с годовым оборотом более 20 млн #8212; ради экономии 3% (это 600 тысяч) пускай над нами посмеются, я не возражаю.

Нигде ведь не написано, что уголь должен быть нашим основным бизнесом. Сказано, что мы должны заниматься добычей/переработкой/реализацией. Мы и занимаемся реализацией, а что масштаб мелкий #8212; так это ни в одном законе не оговорено. Я может считаю, что тонна это очень много :)

Как перейти на упрощенную систему

Скучно и банально. Написать в налоговой заявление, через 10 дней забрать свидетельство. Даже говорить не о чем.

Загадочный бонус для ФЛП

174.5. Физические лица-предприниматели, являющиеся плательщиками упрощенного налога, не использующие труд наемных работников, освобождаются от уплаты упрощенного налога в течение календарного месяца один раз в календарный год на время отпуска

Я не-по-ни-ма-ю, что имеется в виду.

Если #171;на время отпуска#187; предполагает #171;деятельность не ведется#187;, то непонятно зачем эта статья вообще нужна #8212; если деятельность не ведется, то я налог платить и так не буду, хоть 12 месяцев в году.

Если условие #171;не вести деятельность#187; не предполагается, то убейте #8212; не верю я в такое счастье. Это что, ФЛП может за месяц прогнать оборот 60 млн, а потом сказать #171;Я был в отпуске#187; и законно не заплатить 3.6 млн налога? Бред.

Догадок две. Либо эту норму тупо скопировали из раздела про патентную систему, где она имеет смысл (скорее всего), либо раз в месяц можно налог заплатить не вовремя без штрафов (осталось доказать это инспекторам).

Странная, в общем, статья. Задумка хорошая, но работать не будет.

Нравится статья? Так ставьте лайк :)

Налоговый консалтинг и споры

Последняя по времени сенсация президентской компании в США: миллиардер Дональд Трамп десятилетиями умудряется не платить ни цента подоходного налога. Абсолютно законно – грамотная юридическая консультация по налогам (налоговый консалдинг) позволяет это. Правое дело – это коллегия юристов, бухгалтеров и экономических экспертов, что решит любой вопрос, связанный с налогами.

Налоговый юрист как необходимое звено в системе бизнеса

Для успешного легального предпринимательства мало уметь делать качественные вещи, продавать товары или оказывать услуги. Чтобы работать в правовом поле, нужно:

  • грамотно выбрать бизнес-модель, дабы минимизировать расходы и получить все возможные преференции [льготный режим];
  • правильно организовать ведение у себя бухгалтерского и налогового учетов;
  • оптимизировать налоговую нагрузку синхронно с изменением законодательства;
  • защитить себя от произвола фискальных органов, во внесудебном или судебном порядке решить спор с чиновниками;
  • просчитать возможные риски и обеспечить финансовую устойчивость.

Консультация юриста по налогам необходима бизнесу любого экономического уровня и сегмента на рынке – от металлургической корпорации до предпринимателя, торгующего одеждой в торговом центре. Это могут быть как разовые услуги налогового консультанта, так и постоянное обслуживание на условиях абонентского договора.

Где понадобятся консультации по налоговому праву

Перед открытием бизнеса нужно продумать вопросы налогового планирования его будущей работы. У наших специалистов можно получить консультацию по налогам с максимальным учетом специфики планируемой деятельности и выстроить оптимальную бизнес-модель [с минимальным налоговым бременем и удобной отчетностью].

Налоговый консультант обеспечит соблюдение требований отечественного законодательства [Налоговый кодекс, валютное, таможенное и трудовое право], проконсультирует по профильным вопросам, грамотно составит налоговые декларации, вовремя и правильно их подаст.

Консультации экспертов по налогам решают такие практические задачи, как:

  • верстка бухгалтерского баланса;
  • подготовка отчетов о результатах работы за год [финансовый отчет, справка о движении денег и изменении уставного капитала];
  • начисление выплат работникам и удержание с них налогов;
  • отчетность [Минсдох, ПФ, ФСС, ГКЦБФР и пр.];
  • правильная логистика и схемы экспортно-импортных операций.

Налоговая консультация – неотъемлемая составляющая текущей хозяйственной и финансовой деятельности: выбор правильного формата сделок, экспертиза договорной практики на предмет налоговых последствий, избежание излишнего налогообложения.

Получить налоговую консультацию нужно перед всякой проверкой госорганов, чтобы предупредить возможные неприятности в виде гипертрофированных штрафов для организации и привлечения к ответственности ее менеджеров и собственников [уголовной, административной или гражданской].

Для опротестования действий и актов чиновников в суде также необходим налоговый юрист. Консультация на этапе проведения проверок, оперативных или следственных действий заложит необходимую процессуальную базу для последующего успешного ведения процесса в судах. А знание в деталях законодательства и сложившейся судебной практики в этой категории споров позволят отстоять интересы Доверителя.

Налоговые консультации для физических лиц

Они нужны каждому украинцы, чтобы:

  • вовремя и без переплаты рассчитать с Родиной по подоходному налогу;
  • не платить излишне земельный и транспортный налоги;
  • не стать жертвой налога на роскошь;
  • правильно и своевременно подать налоговую отчетность;
  • не попасть под действие антикоррупционного законодательства.

Последнее в нашей стране особенно злободневно и услуги налоговых консультаций наших специалистов сохранят для Вас нервы и рабочие места.

С нашей помощью Вы заплатите минимальные деньги при сделках, контролируемых государством: недвижимость, автотранспорт, ценные бумаги и пр.

Правое дело : результативные услуги налогового юриста

Мы – системная юридическая компания. но первую известность еще в 2008 году получили именно как специалисты в этом сегменте правового сопровождения бизнеса. Налоговое консультирование, услуги адвоката в суде по этой категории споров – наша превалирующая практика. Нас отличают:

  • квалификация специалистов: академическое образование [профильные факультеты ВУЗов высшего уровня аккредитации], средний стаж практической работы в налоговом праве 6,5 лет, дипломы MBA у 30% персонала;
  • постоянный мониторинг изменений правового поля и судебной практики, собственные юридические практики [до последней инстанции судебной системы];
  • способность разрешать конфликты с государством с позиции силы закона;
  • высокая мобильность и моментальная реакция: мы не заставляем себя ждать, наш сотрудник вовремя вмешается в ситуацию и отстоит Ваши права;
  • лояльность в отношении Доверителя: максимальная конфиденциальность и ведение его дела до конца вне зависимости от водоизмещения оппонентов.

Профессиональное сопровождение бизнеса [налоговый консалтинг] с момента его основания – наша работа!

Источники: http://www.buhuslugi.com.ua/ru/nashi-uslugi/konsaltingovye-uslugi/nalogovyj-konsalting.html, http://yastremsky.com/nalogi/uproshhennyj-nalog-v-dnr.html, http://pravoedelo.com.ua/services/250-nalogovyi-konsalting-i-spory.htm








Комментариев пока нет!

Поделитесь своим мнением