Заполнение декларации 3 ндфл помощь





Как заполнить декларацию 3-ндфл

Специальная форма декларирования доходов физлиц, облагаемых налогами и сборами, 3-НДФЛ – основной отчетный документ, который предоставляется индивидуальным предпринимателем, действующим по общей системе налогообложения, и рядом лиц, регламентированных Налоговым кодексом РФ (НК РФ). Заполнение данной формы необходимо только в определенных налоговых ситуациях, когда неким лицом был получен доход, а соответствующий налог с него не был уплачен. Это могут быть имущественные сделки за истекший год или оплата обучения, лечения, пенсионных взносов, за которые вы желаете получить компенсацию подоходного налога.

Любое имущество, оформленное в собственность менее 3 лет назад, которое было получено вами в течение истекшего года посредством сделки купли/продажи в г. необходимо задекларировать. Форма 3-НДФЛ в этом случае подается не позже 30 апреля г.

Сроки подачи 3-НДФЛ в ФНС России

НК РФ оговаривает два варианта подачи налоговой декларации – добровольный и обязательный. Добровольная подача заполненной формы необходима для получения резидентами и нерезидентами страны всех видов налоговых вычетов. Декларацию 3-НДФЛ можно предоставить в печатном варианте или заполненном от руки. Подача полного пакета документов в ФНС осуществляется лично, через специальную программу или через налогового агента, которым выступает работодатель.

Заполненная по всем правилам форма предоставляется в налоговый орган не позднее, установленных действующим законом сроков. Для оформления и возврата подоходного налога за прошедшие годы с помощью системы налоговых вычетов, форму 3-НДФЛ можно подавать в течение года без жестко лимитированных сроков.

Налоги будут пересчитаны только за 3 последних оконченных налоговых периода.

  • Паспорт лица, уплачивающего налог.
  • Его ИНН.
  • Договор купли/продажи, дарения, обмена и т.д.
  • Свидетельство о госрегистрации прав на собственность.
  • Расписки, чеки или любой документ, подтверждающий факт полного расчета по сделке.
  • Справка по форме 2-НДФЛ о доходах.
  • Номер счета банковской карты или сберкнижки.

Правильное заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ – сложная и трудоемкая процедура, поэтому, если такая необходимость возникла впервые, лучше доверить это опытному посреднику или специальной программе.

Декларацию 3-НДФЛ за год в году необходимо сдавать по новой форме. Предварительно скачайте ее на сайте региональной ФНС или у нас и не забудьте сделать копии всего пакета документов.

Скачать бланк 3-НФДЛ в PDF

Скачать бланк 3-НДФЛ в XLS

Бланки декларации для года будут добавлены тут в январе, после утверждения

Налоговые вычеты 3-НДФЛ по различным источникам

Налогоплательщики могут получить компенсацию затрат на покупку лекарств, лечение, оплату учебы и приобретение жилья только в случае, когда их доходы подлежат налогообложению по упрощенной схеме (по ставке 13%). В НК РФ прописан полный перечень тех видов доходов граждан, которые не облагаются налоговыми сборами (ст. 217).

Действующими нормами законодательства предусмотрены следующие виды налоговых вычетов:

С 1 января изменен порядок расчета НДФЛ в случае продажи объектов недвижимости.

Порядок заполнения налоговой декларации

В целях избегания ошибок, используйте специальную программу с онлайн ресурса вашей налоговой службы, где есть пошаговая инструкция заполнения формы 3-НДФЛ.

  1. В разделе «Задание условий» выберите тип декларации (для граждан РФ или для нерезидентов).
  2. Укажите номер инспекции, в которой вы стоите на учете.
  3. Определите признак налогоплательщика (индивидуальный предприниматель или иное физическое лицо).
  4. Выберите категории и виды доходов.
  5. Если предполагается получение налогового вычета, то поставьте галочку в соответствующем поле.
  6. Выберите способ подачи налоговой декларации.
  7. В разделе «Сведения о декларанте» заполните все необходимые данные о себе.
  8. Заполняете поля «Источник выплат» и «Суммы».
  9. В разделе «Вычеты» вносим свои данные в соответствии с формой 2-НДФЛ.
  10. Запустите проверку документа, и заполните пропущенные графы, если они были выявлены.
  11. Сохраните форму декларации, распечатайте и предъявите в ФНС.

Форма 3-НДФЛ обязательно включает титульный лист, раздел 1 и раздел 2. Заполнение данных происходит в обратном порядке: листы А-И заполняются при наличии у вас соответствующих видов доходов и расходов, и при возникновении прав на получение налоговых вычетов.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля?

Если гражданин продал свое имущество, которое было у него в собственности менее 3-х лет, он должен предоставить декларацию 3-НДФЛ вне зависимости от того получил ли он доход при этом или нет, например, в случае продажи автомобиля или недвижимости. Сразу возникает вопрос – как заполнить декларацию 3-НДФЛ? На самом деле нет ничего сложного #8212; это можно сделать с помощью программы #171;Декларация#187;.

Сроки предоставления декларации 3-НДФЛ и ответственность

Ситуации может быть две – если вы продаете имущество, бывшее у вас в собственности не более 3-х лет, и если вы им владели более 3-х лет. В первом случае декларация предоставляется не зависимо от того, получили ли вы доход по результатам продажи или нет – отсутствие налоговой баз также требует подтверждения. Во втором случае никакой отчетности в ФНС вам предоставлять не придется.

Сроки предоставления

Декларация должна быть предоставлена в до 30 апреля года, который следует за отчетным. Так, например, если вы продали свое транспортное средство в года, то декларация при продаже автомобиля предоставляется с 1 января по 30 апреля года.

Декларацию можно предоставить несколькими способами:

  1. Отнести самостоятельно в налоговую.
  2. Отправить заказными письмом с описью вложения по почте.
  3. Воспользоваться специальным онлайн сервисом. который поможет при заполнении.

Штраф за непредставление отчетности

Обращаем внимание, что если вы вовремя не предоставили декларацию, то инспекторы могут взыскать штраф в размере 5% от суммы налога по декларации. При этом минимальная сумма штрафа составит 1000 рублей, а максимальная в размере 30% от налога, причитающегося к уплате в бюджет.

Образец заполнения 3 НДФЛ с помощью программы «декларация »

Итак, если вы не хотите никому платить деньги, то здесь мы наглядно покажем, как заполнить 3-НДФЛ при помощи программы «Декларация». Прежде всего, необходимо скачать программу «Декларация» и установить к себе на компьютер. В этом проблем возникнуть не должно. Теперь рассмотрим ваши действия по шагам.

Шаг 1. «Задание условий»

Начинаем заполнять с поля задания условий – ставим галочку напротив «3-НДФЛ», в том случае, если вы являетесь гражданином России. Выбираем номер налоговой инспекции (состоит из 4- цифр), указав в соответствии с вашим местом жительства ИФНС из открывшегося списка. Если вы первый раз подаете декларацию, то номер корректировки указываем «0», либо указывает очередной номер корректирующего отчета.

В поле «признак налогоплательщика» выбираем «Иное физическое лицо» #8212; если предоставляется гражданином, который не является предпринимателем, адвокатом, нотариусом и т.д. При продаже автомобиля и имущества в поле «имеются доходы» ставим галочку, как у нас в примере. Если декларация предоставляется лично или почтой, то ставим галочку в поле «лично». а если через представителя, то в поле «Представителем – «ФЛ» » и указываем его ФИО, а также доверенность.

Подсказка. Для выбора своей налоговой инспекции необходимо нажать на кнопку справа от графы #171;Номер инспекции#187; и найти в списке свою ИФНС.

Шаг 2 заполняем поле «Сведения о декларанте»

Сведения о ФИО и документе, удостоверяющем личность.

Заполнение данных полей не должно вызвать у вас сложности. Все поля заполняем по порядку, как на примере, при этом необходимо обязательно нужно указать свой ИНН. Код страны и документ удостоверяющий личность выбираем из выпадающего списка. И вносим серию, номер, дату выдачи и кем выдан документ.

Здесь указываем ваш адрес регистрации, при этом необходимо указать код ОКТМО . который соответствует вашему месту жительства. Как его узнать описано у нас на сайте. Заполнение остальных граф не должно вызвать сложностей.

Шаг 3. Заполняем поле «Доходы полученные в РФ»

Так как мы рассматриваем вариант заполнения 3-НДФЛ при продаже авто, то мы выбираем доход по ставке «13%» и указываем новый источник получения прибыли – в нашем случае это будет ФИО покупателя вашего автомобиля. Для этого необходимо нажать на ставку 13% (написана желтым цветом), далее на плюсик в графе #171;Источники выплат#187;.

В графе «сумма дохода» указываем ту сумму, за которую вы продали свое транспортное средство.

Нет документов, подтверждающих покупку вами автомобиля

Ставим Код 906. если у вас отсутствуют подтверждающие документы на покупку вами данного автомобиля. При этом, у вас есть право на вычет в размере в 250 тыс. рублей. Т.е. если вы продали автомобиль, стоимостью 375 тысяч рублей, то вы имеете право применить вычет в 250 рублей, тогда сумма налога (13%) будет взиматься следующим образом: 375 тыс. руб. – 250 тыс. руб. = 125 тыс. руб. * 13% = 16 250 рублей.

В графе «Сумма вычета (расхода)» в этом случае указываем сумму 250 тыс. рублей, при этом она не должна превышать сумму вашей продажи. Например, вы продаете авто за 375 тыс. рублей, в этом случае можно взять вычет полностью, а если продаете за 150 тыс. рублей, то и сумма вычетов составит 150 тыс. рублей.

Есть документы, подтверждающие покупку вами автомобиля

Если у вас сохранился договор купли-продажи вами своего автомобиля, то указываете код 903. Если стоимость покупки была больше стоимости продажи, т.е. у вас фактические не возник доход, то сумма расхода ставится та же, что и сумма продажи, при этом налог у вас будет равен нулю. Например, если вы купили машину за 700 тыс. рублей, а продаете за 675, в таком случае сумма дохода и вычета будет равна 675 тыс. рублей. Сумма налога равна нулю.

Если сумма покупки вами автомобиля меньше, чем сумма продажи, то возникает налоговая база, с которой взимается 13% налога. Так, например, если вы приобрели автомобиль за 600 тыс. Рублей, а продали его за 650 тыс. рублей, в таком случае в графе «сумма дохода» пишем 650 тыс. руб. а в графе «сумма вычета» #8212; 600 тыс. руб. Таким образом налог будет равен 650 000 – 600 000 * 13% = 50 000 * 13% = 6 500 рублей.

У вас должно быть два договора купли-продажи автомобиля – первый подтверждает сумму вашей покупки и будет являться основанием для вычета, а второй – продажей, которая будет вашим доходом. Копии данных документов необходимо будет приложить к декларации.

Шаг 4. Сохранение и печать

После того, как декларация заполнена и проверена, вы можете ее сохранить в формате tif, чтобы распечатать позднее. Либо можете сразу нажать на печать и распечатать декларацию 3-НДФЛ. Далее вам необходимо будет предоставить в ФНС удобным для вас способом.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ - официальный документ физического лица (налогоплательщика) содержащий в себе информацию о полученных доходах подлежащих налогообложению в Российской Федерации за определенный период времени, и возможных льготах и вычетах по данному налогу, подаваемый в налоговую инспекцию по месту жительства.

Подавать декларацию обязаны:

1. Физические лица:

  • получившие вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества;
  • получившие доходы от продажи собственного имущества, находящегося в собственности менее 3 лет, и имущественных прав;
  • получившие доходы от источников, находящихся за пределами РФ (за исключением некоторых категорий граждан);
  • получившие доходы, с которых не был удержан налог налоговыми агентами;
  • получившие доходы от продажи ценных бумаг, долей в уставном капитале и т.п.;
  • получившие выигрыши от лотерей, тотализаторов, игровых автоматов и т.д.;
  • получившие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов;
  • получившие в подарок недвижимость, транспортные средства, акции, доли, паи от физических лиц (не близких родственников), не являющихся индивидуальными предпринимателями.

2. Нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.

3. Индивидуальные предприниматели.

Помимо этого, декларацию о доходах могут подавать физические лица, претендующие на полный или частичный возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (получение социального и имущественного налоговых вычетов).

Порядок подачи декларации 3-НДФЛ

Заполнив декларацию по форме 3-НДФЛ, ее нужно сдать вместе со всеми необходимыми документами по месту жительства (регистрации) в налоговую инспекцию.

Вместе с декларацией подаются документы, подтверждающие ваши доходы и расходы. Это, в частности, форма 2-НДФЛ – справка о доходах физического лица, которую вам по требованию обязан выдать ваш работодатель и любой другой источник дохода - организация.

В соответствии со ст. 80 Налогового кодекса РФ декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган:

  • лично или через его представителя,
  • направлена в виде почтового отправления с описью вложения,
  • передана в электронном виде.

Декларирование доходов в обязательном порядке осуществляется до 30 апреля года, следующего за отчетным. Подача 3-НДФЛ в добровольном порядке для получения социальных вычетов и имущественного налогового вычета при покупке жилья осуществляется в любое время в течение года.

Штраф за не подачу декларации составляет 5% не уплаченной суммы налога за каждый месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы (ст. 119 НК РФ). Минимальный размер штрафа – 1.000 руб.

Если у Вас возникли трудности и вопросы при самостоятельном заполнении декларации, позвоните нашим опытным консультантам – они с удовольствием помогут и ответят на все Ваши вопросы.

Источники: http://ideibiznesa.ru/kak-zapolnit-deklaraciyu-3-ndfl.html, http://infportal.ru/fizlitsa/kak-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-pri-prodazhe-avtomobilya.html, http://www.grafmk.ru/zapolnenii-deklaracii-3-ndfl.html








Комментариев пока нет!

Поделитесь своим мнением